למה חשוב לנצל את התקרה?

הפקדה עד התקרה מקנה הטבות מס שהן למעשה "תשואה מובטחת": על כל 100 ₪ שמפקידים ומקבלים זיכוי מס של 35% — מיד "הרווחתם" 35 ₪. לאורך שנים, ניצול מלא של תקרות ההפקדה יכול לחסוך עשרות אלפי שקלים במס.

קרן השתלמות — כלי המס הכי משתלם

קרן השתלמות היא מוצר ה-"חינם" — לאחר 6 שנות חיסכון, ניתן למשוך את כל הסכום (כולל רווחים) פטור לחלוטין ממס רווחי הון. על שכר של 20,000 ₪ בחודש — ההפקדה השנתית לקרן השתלמות (עובד + מעסיק) מגיעה לכ-24,000 ₪, עם הטבת מס לעובד.

עצמאים — יש תקרות נפרדות

עצמאים נהנים מתקרות הפקדה גבוהות יותר לפנסיה: עד 16% מההכנסה לניכוי ממס הכנסה (עד תקרה שנתית). בנוסף, קרן השתלמות לעצמאים מאפשרת הפקדה של עד 4.5% מהכנסה עם ניכוי מס.