בקצרה: קרן השתלמות היא כלי חיסכון שאינו חובה על פי חוק — הוא קיים בעיקר כהטבה במסגרת הסכמים קיבוציים או אישיים. דמי הניהול נעים בין 0.11% ל-1.02% (ממוצע 0.48%), ובחירת קרן עם דמים נמוכים יכולה לחסוך אלפי שקלים. משיכה אפשרית אחרי 6 שנים לכל מטרה, או אחרי 3 שנים להשתלמות מקצועית בלבד.
| נושא | פרטים |
|---|---|
| חובה על פי חוק? | לא. קיימת רק במסגרת הסכמים קיבוציים/אישיים |
| שיעורי הפרשה נפוצים | מעסיק: 7.5%, עובד: 2.5% |
| משיכה חופשית | לאחר 6 שנים — לכל מטרה, פטורה ממס עד תקרה |
| משיכה מוקדמת | לאחר 3 שנים — למטרת השתלמות/לימודים בלבד |
| דמי ניהול | 0.11%-1.02%, ממוצע: 0.48% |
| העברה בין קרנות | חינם, ללא הגבלת תדירות |
קרן השתלמות היא תכנית חיסכון שבה המעסיק והעובד מפקידים כספים יחד. חשוב להדגיש: קרן השתלמות אינה חובה על פי חוק, בניגוד לביטוח פנסיוני. היא קיימת בענפים מסוימים מכוח הסכמים קיבוציים, או כהטבה שמעסיקים מציעים כחלק מתנאי העסקה.
כאשר קיימת קרן השתלמות, השיעורים הנפוצים הם: 7.5% מהשכר מהמעסיק ו-2.5% מהעובד. רווחי הקרן פטורים ממס רווחי הון עד תקרה, מה שהופך אותה לכלי חיסכון אטרקטיבי מאוד.
כללי המשיכה בקרן השתלמות הם ברורים:
שימו לב: אין אפשרות למשוך כספים מקרן השתלמות לרכישת דירה. אפשרות זו קיימת בקופת גמל לתגמולים (ישנה), לא בקרן השתלמות.
קופת גמל להשקעה הושקה ב-2016 כמוצר חדש ועצמאי. היא מעולם לא נקראה "קרן השתלמות מסורתית" ואין לה קשר היסטורי לקרנות השתלמות. מדובר במוצר חיסכון שונה לחלוטין עם כללים שונים:
| קטגוריה | דמי ניהול מצבירה |
|---|---|
| הקרנות הזולות ביותר | 0.11%-0.20% |
| ממוצע שוק | 0.48% |
| הקרנות היקרות ביותר | 0.80%-1.02% |
ההפרש בין קרן עם דמי ניהול של 0.2% לקרן עם דמים של 0.8% הוא 0.6% בשנה. על חיסכון של 200,000 שקל, זה אומר הפרש של כ-1,200 שקל בשנה — שמצטבר לעשרות אלפי שקלים לאורך שנות החיסכון.
חשוב לדעת: העברה בין קרנות השתלמות היא חינם לפי חוק ואין כל הגבלה על תדירות ההעברות. אם גילית שהקרן שלך גובה דמים גבוהים — אתה יכול להעביר מיד וללא עלות.
שלושה גורמים מרכזיים:
קרן השתלמות מתאימה לכל עובד שמעסיקו מציע הטבה זו. היתרון המרכזי הוא הפטור ממס רווחי הון — יתרון שלא קיים בכלי חיסכון אחרים (מלבד קרן פנסיה). עצמאים יכולים לפתוח קרן השתלמות עצמאית וליהנות מהטבת מס דומה.
מה ההבדל בין קרן השתלמות לקרן פנסיה?
קרן פנסיה היא חובה, כוללת כיסוי ביטוחי, והכספים לא נזילים עד גיל פרישה. קרן השתלמות אינה חובה, ללא כיסוי ביטוחי, אך הכספים נזילים אחרי 6 שנים.
האם אפשר לעבור בין קרנות?
כן. העברה בין קרנות השתלמות היא חינם לפי חוק, ללא כל הגבלת תדירות. התהליך אורך עד 20 ימי עסקים.
מהם דמי הניהול הממוצעים?
לפי נתוני רשות שוק ההון, דמי הניהול הממוצעים בקרנות השתלמות הם כ-0.48% על הצבירה, עם טווח של 0.11% עד 1.02%.
